止凡兄,請問看公司現金流要看以下那一個:
1. 經營活動之現金流量
2. 年初之現金及現金等同項目
3. 年終之現金及現金等同項目
止凡回應:
多謝你的問題,讓我隨意說說。現金流表格內主要有三個項目,是經營活動、融資及投資部份。
經營活動是生意營運所得現金,與profit & loss互相呼應。
融資部份跟balance sheet內的資產變化有關,如果發債、優先股、還債之類,這部份會有影響。
投資部份就是指投資項目,買地皮、廠房、機器等所用的現金就在這部份反映。
(繼續閱讀)
公司財報可以很複雜,賺錢的公司其現金流不一定是正的,而總是有正現金流的賺錢公司其獲利能力更值得信任。 曾經有blog友留言問及有關公司現金流的分析,常說一家公司的盈利不等同現金流,公司的現金流就好像人體的血液,負資產也不會令公司破產,但負現金流就即時破產,到底現金流是怎樣看的呢。 止凡兄,請問看公司現金流要看以下那一個: 1. 經營活動之現金流量 2. 年初之現金及現金等同項目 3. 年終之現金及現金等同項目 止凡回應: 多謝你的問題,讓我隨意說說。現金流表格內主要有三個項目,是經營活動、融資及投資部份。 經營活動是生意營運所得現金,與profit & loss互相呼應。 融資部份跟balance sheet內的資產變化有關,如果發債、優先股、還債之類,這部份會有影響。 投資部份就是指投資項目,買地皮、廠房、機器等所用的現金就在這部份反映。 (繼續閱讀)
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